攀枝花市人民政府办公室关于印发攀枝花市城镇居民基本医疗保险试行办法的通知
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攀枝花市人民政府办公室关于印发攀枝花市城镇居民基本医疗保险试行办法的通知
四川攀枝花市人民政府办公室
攀枝花市人民政府办公室关于印发攀枝花市城镇居民基本医疗保险试行办法的通知
攀办发〔2007〕62号
各县（区）人民政府，市级各部门：
《攀枝花市城镇居民基本医疗保险试行办法》已经2007年9月26日市政府第20次常务会议审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。
二○○七年九月二十六日
攀枝花市城镇居民基本医疗保险试行办法
第一章 总 则
第一条 为建立覆盖城乡全体居民的医疗保障体系，逐步实现人人享有基本医疗保险的目标。根据《国务院关于开展城镇居民基本医疗保险试点的指导意见》（国发〔2007〕20号）有关规定，结合攀枝花市实际，制定本办法。
第二条 城镇居民基本医疗保险（以下简称“居民医保”）遵循以下原则：
（一）坚持低水平起步，根据我市经济发展水平和各方面承受能力，合理确定筹资水平和保障标准；
（二）坚持自愿原则，实行属地管理；
（三）坚持统筹协调，与我市已经建立的其他各类医疗保障制度统筹兼顾、协调发展；
（四）以家庭缴费为主，政府给予适当补助；
（五）居民医保基金以收定支，收支平衡，略有结余。
第三条 居民医保实行市级统筹。全市统一征收、管理和使用居民医保基金。
第二章 参保范围
第四条 本办法所称参保对象是指具有本市非农户籍、不属于我市城镇职工基本医疗保险制度覆盖范围的城镇居民。包括：
（一）乡（镇）以上普通中小学的在校学生（包括职业高中、中专、技校的全日制在校学生）；
（二）未满十六周岁不在校的少年儿童（含婴幼儿）；
（三）十六周岁以上非从业城镇居民中未参加城镇职工基本医疗保险的人员。
第五条 长期在我市城区务工，与用人单位签订了劳动合同，参加了基本医疗保险并连续缴费满两年或累计缴费满三年的农民工，其跟随自己在城市上学或生活又未参加新型农村合作医疗的未成年子女，可按本办法规定参保。
第三章 基金筹集及政府补助
第六条 居民基本医疗保险基金的缴费基数为本市上年度城镇居民可支配收入。在校学生和未满十六周岁不在校少年儿童（含婴幼儿和农民工子女，以下简称“学生儿童”）的缴费比例为0.7%左右；其他非从业城镇居民的缴费比例为2%左右。每年度的具体缴费标准由市劳动保障行政部门根据上年基金运行情况确定并公布。
第七条 政府补助对象及补助标准：
（一）持有《攀枝花市城市居民最低生活保障证》的三无对象、重点困难家庭，并在最低生活保障金领取期的非学生儿童低保对象，每人每年由政府补助270元。
（二）持有《攀枝花市城市最低生活保障证》的一般困难、临时困难家庭，并在最低生活保障金领取期的非学生儿童低保对象，每人每年由政府补助160元。
（三）持有《中华人民共和国残疾人证》的非学生、少年儿童重度残疾人，每人每年由政府补助140元。
（四）低收入家庭60周岁以上的老年人，每人每年由政府补助120元。
（五）学生儿童，每人每年由政府补助40元。其中，属于低保对象或重度残疾的，每人每年由政府补助50元。
（六）其他非从业城镇居民，每人每年由政府补助40元。
政府补助对象，如同时具备两种或两种以上身份（如：低收入家庭60周岁以上的老年人、重度残疾人、低保对象）的人员，只以一种身份享受政府补助，就高不就低。
第八条 有条件的用人单位可对本单位职工家属参加居民医保缴费给予适当补助，并按国家有关规定享受税收鼓励政策。
第九条 政府补助资金多渠道筹集，实行财政分级承担。除中央、省财政补助外，其余的原则上由市、县（区）两级财政各分担一半，对居民人数较多压力较大的县（区）给予适当倾斜。
第十条 参加居民医保的人员，可参加大病补充医疗保险。大病补充医疗保险的保费标准、赔付办法和承保机构由政府相关职能部门招标确定。
第四章 参保方式
第十一条 参加居民医保的在校学生按学年缴纳基本医疗保险费，其他参保居民按年缴纳基本医疗保险费。在校学生由就读学校组织参保；其他城镇居民由街道办事处（乡、镇政府）或社区居委会组织参保。
第十二条 本办法实施的12个月内参保的居民，从参保缴费的次月起享受医保待遇；本办法实施12个月以后参保的居民（新生儿和外地来攀新入学的学生除外），设立6个月的待遇等待期，在待遇等待期内不享受医保待遇。
第十三条 参保居民未按时续缴医疗保险费的，从中断缴费的次月起停止享受医保待遇。中断缴费12个月以内恢复参保的，从续缴保费的次月起享受医保待遇；中断缴费12个月以上恢复参保的，重新计算缴费年限，并设立12个月的待遇等待期，在待遇等待期内不享受医保待遇。
第五章 基金支付范围
第十四条 居民医保的报销范围，参照四川省城镇职工基本医疗保险的《药品目录》、《诊疗项目目录》及《医疗服务设施项目范围》执行；儿科用药参照新型农村合作医疗《药品目录》中的儿科药品范围执行。今后国家、省出台相关规定的，按新规定执行。
第十五条 各种恶性肿瘤放化疗、系统性红斑狼疮、再生障碍性贫血、白血病、器官移植后抗排异治疗、尿毒症的透析治疗，在备案医疗机构发生的门诊医疗费，视同住院医疗费纳入报销范围。
第十六条 参保居民住院医疗费设起付标准和最高支付限额。起付标准以下的医疗费由个人承担，起付标准以上的医疗费由居民医保基金和个人按比例承担，最高支付限额以上的医疗费不属于居民医保基金支付范围。
第六章 医疗待遇
第十七条 居民医保基金支付参保居民住院医疗费的起付标准为：
一级及以下定点医疗机构为300元，其中社区卫生服务机构为200元；
二级定点医疗机构为500元；
三级定点医疗机构为900元。
本办法第十五条所列的特殊病种不设起付线。
第十八条 参保居民在定点医疗机构发生的符合报销范围的住院医疗费，起付标准以上的部分，按以下比例承担：
社区卫生服务机构，居民医保基金支付65%，个人承担35%；
一级定点医疗机构，居民医保基金支付60%，个人承担40%；
二级定点医疗机构，居民医保基金支付55%，个人承担45%；
三级定点医疗机构，居民医保基金支付50%，个人承担50%；
参保居民连续缴费满5年的，居民医保基金支付比例提高5个百分点。
第十九条 一个统筹年度内，居民医保基金支付参保居民住院医疗费的最高限额为3万元。参加了大病补充医疗保险的居民，超过居民医保基金最高支付限额以上的住院医疗费，由大病补充医疗保险承保机构按规定支付。
第二十条 参保居民在居民医疗保险和大病补充医疗保险按规定报销医疗费后，个人负担仍然较重的，可按《攀枝花市城市医疗救助实施意见》规定申请医疗救助。
第二十一条 居民医保基金不予支付费用的情形，按照四川省和我市城镇职工基本医疗保险的相关政策规定执行。
第七章 保险关系衔接和费用结算
第二十二条 参加居民医保的人员就业以后，应将参保方式转换为城镇职工基本医疗保险。具体转换办法由市劳动保障行政部门另行制定。
第二十三条 居民医保实行定点医疗制度。具体就医程序、结算办法和医疗服务管理等由市劳动保障行政部门另行制定。
第八章 基金管理
第二十四条 居民医保基金执行社会保障基金财务会计制度，实行财政专户，收支两条线管理，任何单位和个人不得挤占挪用。
市、县（区）医疗保险经办机构经办居民医保业务所需的事业经费，纳入同级财政预算，不得从居民医保基金中提取。
第二十五条 居民医保基金出现支付风险时，劳动保障、财政部门应及时向政府报告，提出处理意见，报市政府审批。
第九章 法律责任
第二十六条 参保人员、定点医疗机构及其工作人员出现违反医保政策规定的行为，按城镇职工基本医疗保险的相关规定处理。
第二十七条 社会保险经办机构及其工作人员有下列行为之一的，由劳动保障行政部门责令改正，并对主管人员和直接责任人员给予行政处分。触犯刑律的，移交司法机关处理。
（一）与定点医疗机构及其医护人员合谋骗取医保基金；
（二）贪污、挪用医疗保险基金；
（三）工作不负责任或违反财经纪律造成基金损失；
（四）利用职务和工作之便索贿受贿、徇私舞弊。
第二十八条 承担居民医保工作的相关部门及其工作人员有下列情形之一的，由上级主管部门或者监察机关给予行政处分。触犯刑律的，移交司法机关处理：
（一）对举报的违法行为不及时查处；
（二）利用职权和工作之便索贿受贿、徇私舞弊；
（三）不认真审查证件，出具虚假证明材料，造成政府补助资金流失。
第十章 组织实施
第二十九条 成立攀枝花市城镇居民基本医疗保险工作领导小组，市政府主要领导任组长，分管领导任副组长，各县（区）政府和宣传、发展改革、财政、劳动保障、民政、教育、卫生、药品监督、工会、残联等部门主要负责人为成员，负责居民医保工作的组织领导。
第三十条 市劳动和社会保障局负责全市居民医保工作的实施、管理和监督。所属医疗保险经办机构具体负责办理居民医保基金的征缴、管理和支付工作。
各县（区）劳动和社会保障局主管本行政区域的居民医保工作。县（区）医疗保险经办机构依照本办法规定，具体承办本县（区）居民医保业务。
各街道办事处（乡、镇政府）负责本辖区居民参加基本医疗保险的宣传和组织实施工作。
宣传、发展改革、财政、民政、教育、卫生、药品监督、工会、残联等部门，要按照各自的工作职责，协助做好居民医保工作。
第十一章 附 则
第三十一条 本办法由市劳动和社会保障局负责解释，并根据本办法制定配套政策和实施细则。
第三十二条 本办法自二〇〇七年十月一日起施行。
最高人民法院关于判处徒刑监外执行和判处机关管制的罪犯的减刑问题批复
最高人民法院
最高人民法院关于判处徒刑监外执行和判处机关管制的罪犯的减刑问题批复
1957年6月18日，最高人民法院
黑龙江省高级人民法院：
你院本年4月18日法办字第170号有关减刑问题的请示已收悉。兹就所问的问题答复如下：（一）关于判处徒刑监外执行的罪犯的减刑问题。我们认为，判处“徒刑监外执行”是不适当的，今后不宜继续采用。至于已经判处“徒刑监外执行”的罪犯能否减刑问题，你院认为一般不应予以减刑，但如悔改情形确实显著，在工作中或劳动中有立功表现的，亦可酌情予以减刑。我们同意这个意见。关于这种罪犯减刑的批准问题，我们认为减刑请求由服刑犯人所属的单位提出的，应送当地人民法院审查提出意见，并由当地人民法院按照本院、最高人民检察院、公安部、司法部本年5月11日关于对劳动改造犯人减刑、假释的批准问题的联合通知的规定，报请有减刑假释批准权的人民法院审核、批准。（二）关于判处机关管制的罪犯的减刑问题。我们认为1956年11月16日全国人民代表大会常务委员会第51次会议通过的“关于对反革命分子的管制一律由人民法院判决的决定”中所规定的缩短管制期限或者提前撤销管制，就是来文所说的减刑。因此，关于判处机关管制的罪犯的减刑问题，可即根据上述决定以及本院、最高人民检察院、公安部本年2月6日关于执行上述决定中若干具体问题的联合指示办理。无须再引用来文所说的前东北人民政府公布的“东北区关于贪污分子被判处机关管制具体实施办法”的规定。
商业银行次级债券发行管理办法
中国人民银行、中国银行业监督管理委员会
中国人民银行、中国银行业监督管理委员会公告
〔2004〕第4号
为了规范商业银行发行次级债券行为，维护投资者合法权益，促进商业银行资产负债结构的改善和自我发展能力的提高，中国人民银行和中国银行业监督管理委员会共同制定了《商业银行次级债券发行管理办法》，现予公布实施。
附件：商业银行次级债券发行管理办法
中国人民银行
中国银行业监督管理委员会
二○○四年六月十七日
附件
商业银行次级债券发行管理办法
第一章总则
第一条为规范商业银行发行次级债券行为，维护投资者合法权益，促进商业银行资产负债结构的改善和自我发展能力的提高，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律，制定本办法。
第二条本办法所称商业银行次级债券（以下简称“次级债券”）是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。
经中国银行业监督管理委员会批准，次级债券可以计入附属资本。
第三条次级债券可在全国银行间债券市场公开发行或私募发行。
商业银行也可以私募方式募集次级定期债务，商业银行募集次级定期债务应遵循中国银行业监督管理委员会发布的相关规定。
第四条次级债券发行人（以下简称发行人）为依法在中国境内设立的商业银行法人。
第五条次级债券的发行遵循公开、公平、公正、诚信的原则，并充分披露有关信息和提示次级债券投资风险。
第六条次级债券的投资风险由投资者自行承担。
第七条中国人民银行和中国银行业监督管理委员会依法对次级债券发行进行监督管理。中国银行业监督管理委员会负责对商业银行发行次级债券资格进行审查，并对次级债券计入附属资本的方式进行监督管理；中国人民银行对次级债券在银行间债券市场的发行和交易进行监督管理。
第二章次级债券发行申请及批准
第八条商业银行发行次级债券应由国家授权投资机构出具核准证明；或提交发行次级债券的股东大会决议。股东大会决议应包括以下内容：
（一）发行规模、期限；
（二）募集资金用途；
（三）批准或决议的有效期。
第九条商业银行公开发行次级债券应具备以下条件：
（一）实行贷款五级分类，贷款五级分类偏差小；
（二）核心资本充足率不低于5%；
（三）贷款损失准备计提充足；
（四）具有良好的公司治理结构与机制；
（五）最近三年没有重大违法、违规行为。
第十条商业银行以私募方式发行次级债券或募集次级定期债务应符合以下条件：
（一）实行贷款五级分类，贷款五级分类偏差小；
（二）核心资本充足率不低于4%；
（三）贷款损失准备计提充足；
（四）具有良好的公司治理结构与机制；
（五）最近三年没有重大违法、违规行为。
第十一条商业银行发行次级债券应分别向中国银行业监督管理委员会、中国人民银行提交申请并报送有关文件（申请材料格式见附1），主要包括：
（一）次级债券发行申请报告；
（二）国家授权投资机构出具的发行核准证明或股东大会通过的专项决议；
（三）次级债券发行可行性研究报告；
（四）发行人近三年经审计的财务报表及附注；
（五）发行章程、公告（格式要求见附2、3）；
（六）募集说明书（格式要求见附4）；
（七）承销协议、承销团协议；
（八）次级债券信用评级报告及跟踪评级安排的说明；
（九）发行人律师出具的法律意见书。
第十二条中国银行业监督管理委员会应当自受理商业银行发行次级债券申请之日起3个月内，对商业银行发行次级债券进行资格审查，并做出批准或不批准的书面决定，同时抄送中国人民银行。中国人民银行应当自收到中国银行业监督管理委员会做出的批准文件之日起5个工作日内决定是否受理申请，中国人民银行决定受理的，应当自受理申请之日起20日内做出批准或不批准的决定。
未经中国人民银行批准，商业银行不得在全国银行间债券市场发行次级债券。
第十三条商业银行持有的其他银行发行的次级债券余额不得超过其核心资本的20％。
第十四条次级债券计入商业银行附属资本的条件按照中国银行业监督管理委员会发布的相关监管规定执行。
第三章次级债券的发行
第十五条商业银行发行次级债券应聘请证券信用评级机构进行信用评级。证券信用评级机构对评级的客观、公正和及时性承担责任。
第十六条商业银行次级债券的发行可采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。发行人根据需要，分期发行同一类次级债券，应在募集说明书中详细说明每期发行时间及发行额度。若有变化，发行人应在每期次级债券发行15日前将修改的有关文件报中国人民银行备案，并按中国人民银行的要求披露有关信息。
第十七条发行次级债券时，发行人应组成承销团，承销团在发行期内向其他投资者分销次级债券。
第十八条次级债券的承销可采用包销、代销和招标承销等方式；承销人应为金融机构，并须具备下列条件：
（一）注册资本不低于2亿元人民币；
（二）具有较强的债券分销能力；
（三）具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道；
（四）最近两年内没有重大违法、违规行为；
（五）中国人民银行要求的其他条件。
第十九条以招标承销方式发行次级债券，发行人应向承销人发布下列信息：
（一）招标前，至少提前3个工作日向承销人公布招标具体时间、招标方式、招标标的、中标确定方式和应急招投标方案等内容；
（二）招标开始时，向承销人发出招标书；
（三）招标结束后，发行人应立即向承销人公布中标结果，并于次日通过中国人民银行指定的媒体向社会公布招标结果。
第二十条招投标通过中国人民银行债券发行系统进行，发行人不得透露投标情况，不得干预投标过程。中国人民银行监督招标过程。
第二十一条发行人应在中国人民银行批准次级债券发行之日起60个工作日内开始发行次级债券，并在规定期限内完成发行。
发行人未能在规定期限内完成发行时，原批准文件自动失效，发行人如仍需发行次级债券，应另行申请。
第二十二条次级债券发行结束后5个工作日内，发行人应向中国人民银行、中国银行业监督管理委员会报告次级债券发行情况。
第二十三条次级债券私募发行时，发行人可以免于信用评级；私募发行的次级债券只能在认购人之间进行转让。次级定期债务，经批准可比照私募发行的次级债券转让方式进行转让。
第二十四条次级债券的交易按照全国银行间债券市场债券交易的有关规定执行。
第四章登记、托管与兑付
第二十五条中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）为次级债券的登记、托管机构。
第二十六条发行期结束后，发行人应及时向中央结算公司确认债权。在债权确认完成后，中央结算公司应及时完成债权登记工作。
第二十七条发行人应向中央结算公司缴付登记托管费。
第二十八条发行人应于次级债券还本或付息日前10个工作日，通过中国人民银行指定的新闻媒体向投资者公布次级债券兑付公告。
第二十九条次级债券还本或付息日前，发行人应将兑付资金划入中央结算公司指定的账户。
第三十条发行人应向中央结算公司支付兑付手续费。
第五章信息披露
第三十一条商业银行公开发行次级债券时，发行人应在中国人民银行批准发行次级债券后，在发行次级债券前5个工作日将发行公告报中国人民银行备案，并刊登于中国人民银行指定的媒体，同时印制、散发募集说明书。
经中国人民银行批准分期发行次级债券的，发行人应在每期次级债券发行前5个工作日在中国人民银行指定的媒体公布发行公告，并披露本次发行与上次发行之间发生的重大事件。
发行人应公告中国人民银行要求披露的其他信息。
第三十二条发行人应保证发行公告没有虚假、误导性陈述或者重大遗漏，并保证对其承担责任。发行人应当在发行公告的显著位置提示投资者：“投资者购买本期债券，应当认真阅读本发行公告及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。主管部门对本期债券发行的批准，并不表明对本期债券的投资价值做出了任何评价，也不表明对本期债券的投资风险做出了任何判断”。
第三十三条发行人应在发行公告与募集说明书中说明次级债券的清偿顺序，并向投资者说明次级债券的投资风险。
第三十四条次级债券到期前，发行人应于每年4月30日前向中国人民银行提交经注册会计师审计的发行人上一年度的年度报告。公开发行次级债券的，发行人应通过有关的媒体披露年度报告。
第三十五条对发行人进行财务审计、法律咨询评估及债券信用评级的会计师事务所、律师事务所和证券信用评级机构应客观、公正地出具有关报告文件并承担相应责任。
第三十六条对影响发行人履行债务的重大事件，发行人应在第一时间将该事件有关情况报告中国人民银行、中国银行业监督管理委员会，并按照中国人民银行指定的方式向投资者披露。
第三十七条中央结算公司应为银行间债券市场主管部门和投资者了解次级债券信息提供服务，并及时向银行间债券市场主管部门报告各种违反信息披露规定的行为。
第三十八条商业银行次级债券私募发行时，其信息披露的内容与形式，应在发行章程与募集说明书中约定；信息披露的对象限于其次级债券的认购人。
第六章附则
第三十九条对于违反本办法的行为，中国人民银行和中国银行业监督管理委员会按照《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》的有关规定给予处罚。
第四十条政策性银行发行次级债券适用本办法。
第四十一条本办法由中国人民银行、中国银行业监督管理委员会负责解释。
第四十二条本办法自发布之日起施行。
附：
1.商业银行发行次级债券报送申请文件的格式
2.商业银行次级债券发行章程的编制要求
3.商业银行次级债券发行公告编制要求
4.商业银行次级债券募集说明书编制要求
附1
商业银行发行次级债券报送申请文件的格式
一、发行申请材料的纸张、封面及份数
（一）纸张大小：A4纸规格；
（二）封面：
1．标有“发行XX银行次级债券申请材料”字样；
2．申请机构名称、注册地址、联系电话、联系人、邮政编码；
3．申报时间。
（三）份数
申请材料共2份，其中至少一份为原件。
二、发行申请材料目录
（一）次级债券发行申请报告；
（二）国家授权投资机构出具的发行核准文件或股东大会决议；
（三）次级债券发行可行性研究报告；
（四）发行人近三年经审计的财务报表及附注；
（五）发行章程；
（六）发行公告；
（七）募集说明书；
（八）承销协议；
（九）承销团协议；
（十）次级债券信用评级报告及跟踪评级安排的说明；
（十一）发行人律师出具的法律意见书。
附2
商业银行次级债券发行章程的编制要求
商业银行次级债券发行章程应包括以下内容：
（一）债券次级性说明及风险提示
向投资者说明次级债券的本金和利息的偿还顺序，向投资者揭示风险。
（二）发行人基本情况
发行人名称、注册地址、经营范围、法定代表人、联系电话、邮政编码；近三年的经营状况和业务发展的基本情况；财务、业务、治理等情况。
（三）本期债券情况
次级债券名称，发行总额，发行次级债券的目的，用途，次级债券面值，发行的票面利率（价格）或票面利率（价格）确定方式，发行对象、方式、时间、期限，本金偿还、利息支付的方式和顺序，次级条款、托管和兑付等。
（四）发行人历史财务数据和指标
发行人最近三年财务报告和指标摘要。
（五）发行人财务结果的分析
管理层对公司的财务状况和财务业绩的变动进行分析。
（六）本期债券募集资金的使用
对资金用途进行说明。
（七）发行人与母公司、子公司及其他投资者的投资关系
（八）公司董事会及高级管理人员
介绍公司董事会及高级管理人员简历。
（九）债券承销和发行方式
介绍承销方式、主承销商和承销团成员以及投资者购买办法。
（十）法律意见
发行人律师出具的法律意见书概要。
（十一）本次发行有关机构
发行人、主承销商、承销团、证券信用评级机构的联系人、联系方式。
附3
商业银行次级债券发行公告编制要求
商业银行次级债券发行公告不得与发行章程相冲突，应包括以下内容：
（一）债券次级性说明及风险提示
向投资者说明次级债券的本金和利息的偿还顺序，向投资者揭示风险。
（二）发行人基本情况
发行人名称、注册地址、经营范围、法定代表人、联系电话、邮政编码；近三年的经营状况和业务发展的基本情况；财务、业务、治理等情况。
（三）本期债券情况
次级债券名称，发行总额，发行次级债券的目的，用途，次级债券面值，发行的票面利率（价格）或票面利率（价格）确定方式，发行对象、方式、时间、期限，本金偿还、利息支付的方式和顺序，次级条款、托管和兑付等。
（四）发行人历史财务数据和指标
发行人最近三年财务报告和指标摘要。
（五）发行人财务结果的分析
管理层对公司的财务状况和财务业绩的变动进行分析。
（六）本期债券募集资金的使用
对资金用途进行说明。
（七）发行人与母公司、子公司及其他投资者的投资关系
（八）公司董事会及高级管理人员
介绍公司董事会及高级管理人员简历。
（九）债券承销和发行方式
介绍承销方式、主承销商和承销团成员以及投资者购买办法。
（十）法律意见
发行人律师出具的法律意见书概要。
（十一）本次发行有关机构
发行人、主承销商、承销团、证券信用评级机构的联系人、联系方式。
（十二）备查信息
附4
商业银行次级债券募集说明书编制要求
（一）募集说明书概要
对债券主要发行条款和发行人概况进行说明。
（二）债券次级性说明及风险提示
向投资者说明次级债券的本金和利息的偿还顺序，向投资者揭示风险。
（三）本期债券情况
次级债券名称，发行总额，发行次级债券的目的，用途，次级债券面值，发行的票面利率（价格）或票面利率（价格）确定方式，发行对象、方式、时间、期限，本金偿还、利息支付的方式和顺序，次级条款、托管和兑付等。
（四）发行人基本情况
发行人名称、注册地址、经营范围、法定代表人、联系电话、邮政编码；近三年的经营状况和业务发展的基本情况；财务、业务、治理等情况。
（五）发行人历史财务数据和指标
发行人最近三年财务报告和指标摘要。
（六）发行人财务结果的分析
管理层对公司的财务状况和财务业绩的变动进行分析。
（七）本期债券募集资金的使用
对资金用途进行说明。
（八）债券发行后发行人的财务结构和已发行未到期的其他债券
（九）发行人所在行业状况
（十）发行人业务状况及在所在行业的地位分析
（十一）发行人与母公司、子公司及其他投资者的投资关系
（十二）公司董事会及高级管理人员
介绍公司董事会及高级管理人员简历。
（十三）债券承销和发行方式
介绍承销方式、主承销商和承销团成员以及投资者购买办法。
（十四）税务等相关问题分析
向投资者说明投资本期债券可能遇到的税务问题。
（十五）法律意见
发行人律师出具的法律意见书概要
（十六）本次发行有关机构
发行人、主承销商、承销团、证券信用评级机构的联系人、联系方式。
（十七）备查资料
提示投资者可以到有关网站下载发行公告等其他有关发行资料。
